Skatteberegning og rapport

Denne artikel dækker to ting, du typisk gør sidst i en gennemgang: den automatiske skatteberegning på regnskabstjeklisten, og eksporten af hele tjeklisten som en rapport, du kan sende til klienten eller lægge i arbejdspapirerne.

Skatteberegning — kun for selskaber

Det automatiske skatteværktøj sidder på regnskabstjeklistens skattepunkt (typisk med eyebrow SKAT AF ÅRETS RESULTAT) og kun for selskaber (ApS/A/S). Du finder det ved at åbne punktet — panelet folder sig ud inline, der er ingen separat side.

Oversigtsflisen

Punktet åbner med en oversigtsflise under eyebrow Skatteberegning {årstal} med fire hovedtal: Skattepligtig indkomst, Selskabsskat (22%), Skat i årsrapporten og Udskudt skat (ultimo). Er beregningen ikke endelig endnu, står tallene med tilføjelsen (foreløbig). En status-chip viser, om det hele går op: Afstemt (grøn), Foreløbigt afstemt (neutral) eller Afviger (rød). Knappen Åbn skatteberegning fører til regnearket.

To skattetal — med vilje

Regnearket

Regnearket åbner i en stor dialog med fire faneblade: Skattepligtig indkomst, Skattemæssige afskrivninger, Udskudt skat & afstemning og Skat i årsrapporten & bogføring (sidstnævnte med et Bogføringsforslag). Hver linje bærer en kilde-chip, der viser, hvor tallet kommer fra — fx Auto (beregnet), Bekræft (beregnet, mangler din bekræftelse), Videreført (fra sidste år) eller Manuel (du har overstyret).

Hvad du kan rette

Attera AI beregner det, der kan udledes — skattepligtig indkomst, afskrivningslinjer, udskudt skat, selskabsskatten og skatten i årsrapporten er skrivebeskyttede. Skøns-linjer kan du redigere: resultat før skat, repræsentation, ej-fradragsberettigede omkostninger, fremført underskud, hensættelse til tab på debitorer, a conto-indbetaling med flere.

Gem, afstemning og år 1

Beregningen gemmer sig selv som udkast, og du kan gemme eksplicit med Gem skatteberegning. Gem låser ikke — det låser du på periodeniveau, se Perioder. Går afstemningen ikke i nul, kan du ikke gemme, før du har angivet en begrundelse for at gemme alligevel. Første år på en klient beder Attera dig etablere de skattemæssige primo-saldi, før beregningen kan stå på et fast grundlag.

Rapport og eksport

Rapporten er et rent, printbart resumé af hele tjeklisten for én periode. Der er to veje ind fra værktøjslinjen: Vis ▾ → Se rapport åbner rapporten på skærmen, og Eksporter ▾ downloader den direkte som Excel eller PDF (samme menu rummer også Send anmodning til klient). Alt er pr. periode — ikke pr. klient.

På skærmen ser du et Periodeoverblik (klient, CVR, periode, fremdrift) efterfulgt af én sektion pr. afsnit i tjeklisten med alle punkter, status, relevans, konti, afstemning og dine revisornoter. Excel og PDF trækker fra samme datakilde og afviger aldrig fra hinanden — valget er kun format.

En fejlet eksport downloader aldrig en ødelagt fil — den viser i stedet en besked (fx Download fejlede eller PDF-eksport fejlede), og du kan prøve igen. Hver eksport skrives i revisionsloggen.